首頁 / 公司治理情形/ 公司治理主管
本公司於2022年08月08日經董事會決議通過，任命本公司法務主管 陳威宏擔任公司治理主管，負責公司治理相關事務。該主管於上市公司從事法務事務單位主管職務達三年以上，符合「上市公司董事會設置及行使職權應遵循事項要點」第 23 條所定之公司治理主管資格。
| 進修日期 | 主辦單位 | 課程名稱 | 進修時數 |
|---|---|---|---|
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2024/07/03 |
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2024國泰永續金融暨氣候變遷高峰論壇 |
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2024/11/08 |
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3 |
發言人
總顧問 / 許俊麒
電郵：jerryhsu.trk@gmail.com
代理發言人
股務部經理 / 羅淑敏
電話：04-36118888#6661
電郵：kelly.lo@trkmall.com.tw
電郵：auditcommittee@trkmall.com.tw
首頁 / 公司治理情形/ 公司規章制度
發言人
總顧問 / 許俊麒
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代理發言人
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首頁 / 公司治理情形/ 內部稽核之組織及運作
1. 內部稽核單位為公司獨立單位，直接隸屬董事會。
2. 稽核單位配置1-2名專任稽核人員，其中一名為稽核主管。
1. 協助董事會及經理人檢查及覆核內部控制制度之缺失，並協助各部門優化各項作業流程、管理辦法，提高管理績效。
2. 依據公司風險評估結果擬訂年度稽核計畫並應確實執行。
3. 依年度稽核計畫查核各項作業後作成稽核報告呈核董事長，如有發現問題，會持續追蹤改善結果，並作成改善追蹤報告；稽核報告及改善追蹤報告除交付審計委員會各成員外，應定期呈報董事會。
4. 稽核單位推動各部門(含各子公司) 每年度至少一次執行內控自評作業，稽核單位審查自行評估的結果作成彙總報告呈報審計委員會、董事會，由董事會據此出具內控聲明書。
5. 監督覆核各子公司內控、內稽之情況並將其納入查核範圍，查核公司監理子公司情況。
本公司內部稽核主管之任免，經審計委員會同意，並提董事會決議。
稽核單位人員之考核、薪酬，由稽核主管簽報至本公司董事⾧核定。其考評每年至少執行㇐次。
發言人
總顧問 / 許俊麒
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首頁 / 公司治理 / 審計品質指標(AQIS)
評估機制如下：
評估結果如下：
113年財務報表委任資誠聯合會計師事務所 王方瑜會計師及 劉冠宏會計師 簽證，經評估二位會計師獨立性及適任性均符合無虞。
本公司審計委員會每年評估所屬簽證會計師之獨立性及適任性，除要求簽證會計師提供「審計品質指標(AQIs)」外，並依會計師獨立性評估標準與15項 AQI 指標進行評估。經確認會計師與本公司除簽證及財稅案件之費用外，無其他之財務利益及業務關係，會計師家庭成員亦不違反獨立性要求，以及參考 AQI 指標資訊，確認會計師及事務所，在查核經驗與受訓時數均優於同業平均水準，另於最近3年也將持續導入數位審計工具，提高審計品質。最近一年度評估結果業經 114年3月11日審計委員會討論通過後，並提報114年3月11日董事會決議通過對會計師之獨立性及適任性評估。
| 項次 | 評估項目 | 評估結果 | 是否符合獨立性 |
|---|---|---|---|
| 1 | 截至最近一次簽證作業，未有七年未更換之情事。 | 無 | 是 |
| 2 | 與委託人無重大財務利害關係。 | 無 | 是 |
| 3 | 避免與委託人有任何不適當關係。 | 無 | 是 |
| 4 | 會計師應使其助理人員確守誠實、公正及獨立性。 | 無 | 是 |
| 5 | 執業前二年內服務機構之財務報表，不得查核簽證。 | 無 | 是 |
| 6 | 會計師名義不得為他人使用。 | 無 | 是 |
| 7 | 未握有本公司及關係企業之股份。 | 無 | 是 |
| 8 | 未與本公司及關係企業有金錢借貸之情事。 | 無 | 是 |
| 9 | 未與本公司或關係企業有共同投資或分享利益之關係。 | 無 | 是 |
| 10 | 未兼任本公司或關係企業之經常工作，支領固定薪給。 | 無 | 是 |
| 11 | 未涉及本公司或關係企業制定決策之管理職能。 | 無 | 是 |
| 12 | 未兼營可能喪失其獨立性之其他事業。 | 無 | 是 |
| 13 | 與本公司管理階層人員無配偶、直系血親直系姻親或二親等內旁系血親之關係。 | 無 | 是 |
| 14 | 未收取任何與業務有關之佣金。 | 無 | 是 |
| 15 | 截至目前為止，未受有處分或損及獨立原則之情事 | 無 | 是 |