首頁 / 公司治理 / 功能性委員會 / 獨立董事與稽核主管及會計師之溝通情形
一、審計委員會之組成及會議頻率：
本公司於民國2022年6月1日設置審計委員會，由全體獨立董事組成。審計委員會每季至少召開一次，並得視需要隨時召開會議。
二、獨立董事與內部稽核主管之溝通情形：
(1)平時內部稽核主管得視需要直接與獨立董事聯繫，溝通情形良好。
(2)本公司每月以電子表單就前月份查核情況及改善追蹤情形彙總報告交付獨立董事核閱。(獨立董事若有問題或指示則透過電話、電子郵件或當面之方式溝通。若發現有重大違規情事，或內部及外部人員檢舉情事涉及董事則立即呈報獨立董事)
(3)本公司內部稽核主管於定期召開之審計委員會，向獨立董事進行稽核工作重點報告，並回覆獨立董事所提出的問題，及依其指示加強稽核之風險管控，對於稽核業務執行情形及成效皆已充分溝通。
2026年度獨立董事與內部稽核主管及簽證會計師溝通情形
開會日期 | 出席人員 | 與內部稽核主管 | 與簽證會計師 | ||
溝通事項 | 討論結果 | 溝通事項 | 討論結果 | ||
2026/01/14 審計委員會 | 獨立董事 陳俊池 獨立董事 周滄賢 獨立董事 王玲惠 獨立董事 陳楊林 稽核主管 蔡沛修 | 至2025/12稽核業務 執行報告。 | 本公司獨立董事對於 稽核業務執行情形及 成效，無意見。 | – | – |
2026/03/11 審計委員會 | 獨立董事 陳俊池 獨立董事 周滄賢 獨立董事 王玲惠 獨立董事 陳楊林 稽核主管 蔡沛修 資誠 王方瑜會計師 資誠 游亞瑄協理 | 1.至2026/02 稽核業務執行報告。 2.2025年度內控制度 聲明書。 | 1.本公司獨立董事對於稽核業務執行情形及成效，無意見。 2.內部稽核並未發現有影響內部控制制度之設計及執行有效性之重大情事，全體出席獨立董事無意見照案通過。 | 1.2025年度財報(會計師之查核意見) 2.本次查核之重大性、調整分錄及未調整分錄。 3.與治理單位溝通之其他事項 4.提供審計及非審計服務費用總額。 | 1.無保留意見 2.知悉瞭解2025年度調整項目。 3.未有違反相關規定致影響本事務所獨立性之情事，並未發現舞弊及未遵循法令規章之事件。並未辨認出內部控制之顯著缺失。 4.知悉。 |
2026/04/08 審計委員會 | 獨立董事 陳俊池 獨立董事 周滄賢 獨立董事 王玲惠 獨立董事 陳楊林 稽核主管 蔡沛修 | 僅列席，未有報告事項 | 僅列席，未有報告事項 | – | – |
2026/05/13 審計委員會 | 獨立董事 陳俊池 獨立董事 周滄賢委託陳俊池 獨立董事 王玲惠 獨立董事 陳楊林 稽核主管 蔡沛修 | 至2026/04稽核業務 執行報告。 | 本公司獨立董事對於稽核業務執行情形及成效，無意見。 | – | – |