永續經營

本公司委任社團法人中華公司治理協會執行外部董事會績效評估，評估期間為111年12月01日至112年11月30日，本評估案依包括：「董事會之組成」、「董事會之指導」、「董事會之授權」、「董事會之授權」、「董事會之監督」、「董事會之溝通」、「內部控制及風險管理」、「董事會之自律」、及其他如董事會會議、支援系統等。等八大構面為基礎，分項設計基準評估問卷，用以評估本公司的董事會治理效能，以問卷及實地訪查方式評估董事會效能，中華公司治理協會已於113年1月29日出具董事會績效評估報告，該機構和本公司無業務往來，具獨立性。
本公司擬根據其精進建議做為持續加強董事會職能之參考，並已將上述建議事項呈送113年02月05日董事會報告。

總評：
1. 貴公司董事長尊重董事專業，對於重要議題或專案，皆於事前徵詢獨立董事意見、充分溝通。董事會之各項議案於會前均提供充分資訊，董事會成員對於各項議題積極討論，與經營管理階層有直接溝通管道，整體而言董事會議事文化良好。

2. 貴公司董事會9席董事中，4席為獨立董事（佔比超過1/3），其中有2名女性董事，董事會具有專業及性別多元特性。董事分別具備具有商務、財務、會計、法律、產業知識等專長與實務經驗，整體董事會之才能組合符合公司營運發展，並有助於業務拓展。

3. 貴公司於112 年11 月設置董事會轄下之永續發展委員會，委任兩位獨立董事、兩位內部董（兼任總經理、執行副總經理）及總顧問擔任該功能性委員會之委員，其下設環境保護、社會責任、公司治理以及風險管理執行小組，其中風險管理執行小組協助進行整體風險控管，目前已訂有風險管理政策與程序。

建議：
1. 貴公司設置「薪資報酬委員會」，協助董事會落實督導薪酬與考核制度之職能，建議貴公司之薪資報酬政策、制度、標準以及其績效評估指標，將ESG目標納入高階經理人之績效指標並與薪酬連結，以利達成公司永續發展的目標。

2. 貴公司已於網站之誠信經營專區揭露「檢舉暨申訴信箱」然吹哨者機制首重與董事會（尤其是獨立董事）之直接溝通。建議貴公司設置由獨立董事（或審計委員會）可同步接收之舉報管道，進一步強化吹哨者機制。

3. 貴公司董事會逐漸重視公司治理評鑑，建議加強公司官網與年報資訊揭露之即時性與正確性，提升公司治理透明度，以利各利害關係人知悉，並有助評鑑排名更加精進。