首頁 / 公司治理 / 審計委員會 / 審計委員會成員
為健全董事會監督責任、強化董事會管理機制，本公司於民國111年6月1日設置審計委員會。審計委員會由全體獨立董事組成，且其中至少一人應具備會計或財務專長，本委員會獨立董事之任期為三年，連選得連任。
| 選(就)任日期 | 任期 | 主要經(學)歷 | 現職 |
|---|---|---|---|
| 2022/06/01 | 2025/05/31 | 東吳大學商學院會計學系 | 資誠聯合會計師事務所副所長及執業會計師 資誠企業管理顧問(股)公司副董事長 中華民國會計師公會全國聯合會第一屆第二任理事、第二屆監事 志成會計師事務所會計師 傳誠投資顧問公司董事長 傳誠旺旺投資公司董事長 和潤企業(股)公司獨立董事 兆赫電子(股)公司獨立董事 中和羊毛工業(股)公司董事 伯樂影業股份有限公司董事 鑫囍創業股分有限公司董事 瘋狂秀股份有限公司董事 樂迦再生科技股份有限公司監察人 |
| 選(就)任日期 | 任期 | 主要經(學)歷 | 現職 |
|---|---|---|---|
| 2022/06/01 | 2025/05/31 | 淡江大學水利系 夏威夷州立大學 土木研究所碩士 | 經濟部國營會副主委 台灣電力董事長 台灣汽電共生(股)公司董事長 中鋼集團董事長 台灣苯乙烯工業股份有限公司董事長 東森電視事業股份有限公司董事長 天籟大飯店股份有限公司董事長 高雄銀行獨立董事 樂迦再生科技股份有限公司獨立董事 南和興產股份有限公司董事 榮剛材料科技股份有限公司董事 聯合再生能源股份有限公司董事 |
| 選(就)任日期 | 任期 | 主要經(學)歷 | 現職 |
|---|---|---|---|
| 2022/06/01 | 2025/05/31 | 國立體育大學管理學院碩士 中華職業棒球大聯盟秘書長 富邦悍將職業棒球球隊總監 | 台灣原住民族棒球運動發展協會祕書長 中琉文化經濟協會理事長 |
| 選(就)任日期 | 任期 | 主要經(學)歷 | 現職 |
|---|---|---|---|
| 2022/06/01 | 2025/05/31 | 吉林大學博士 台北大學法學碩士 中華民國全國商業總會商業法規委員會副主委 | 台灣元亨法律事務所合夥律師 上海權亞律師事務所合夥律師 光群雷射集團法務長 |
首頁 / 公司治理 / 審計委員會 / 年度工作重點及運作情形
本公司審計委員會由四位獨立董事組成，本委員會之運作，以下列事項之監督為主要目的：
(一)公司財務報表之允當表達。
(二)簽證會計師之選(解)任及獨立性與績效。
(三)公司內部控制之有效實施。
(四)公司遵循相關法令及規則。
(五)公司存在或潛在風險之管控。
111年度運作情形(111年6月1日至111年11月10日，共召開4次會議(A))
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職稱 |
姓名 |
實際出(列)席次數【B】 |
委託出席 |
實際出(列)席率【B/A】 |
備註 |
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委員 |
林文淵 |
4 |
0 |
100% |
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召集人暨主席 |
黃銘祐 |
4 |
0 |
100% |
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委員 |
周滄賢 |
3 |
0 |
75% |
|
|
委員 |
陳俊池 |
4 |
0 |
100% |
|
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平均出席率 |
94% |
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112年度運作情形(112年1月16日至112年11月09日，共召開7次會議(A))
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職稱 |
姓名 |
實際出(列)席次數【B】 |
委託出席 |
實際出(列)席率【B/A】 |
備註 |
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委員 |
林文淵 |
7 |
0 |
100% |
|
|
召集人暨主席 |
黃銘祐 |
7 |
0 |
100% |
|
|
委員 |
周滄賢 |
5 |
1 |
71% |
112/3/6請假、112/8/10委託出席 |
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委員 |
陳俊池 |
7 |
0 |
100% |
|
|
平均出席率 |
92% |
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113年度運作情形(113年1月1日至113年05月09日，共召開6次會議(A))
職稱 | 姓名 | 實際出(列)席次數【B】 | 委託出席 | 實際出(列)席率【B/A】 | 備註 |
委員 | 林文淵 | 5 | 1 | 83% | 113/05/09委託出席 |
召集人暨主席 | 黃銘祐 | 6 | 0 | 100% | |
委員 | 周滄賢 | 5 | 0 | 83% | 113/04/15請假 |
委員 | 陳俊池 | 6 | 0 | 100% | |
平均出席率 | 92% | ||||
| 審計委員會日期 | 會議期別 | 議案內容 | 審計委員會 決議結果 | 對審計委員會 意見之處理 | |
|---|---|---|---|---|---|
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111/06/01 |
第一屆第一次 |
推選審計委員會之主席案 |
經獨董 林文淵先生提議由黃銘祐先生擔任主席，並經由獨董 陳俊池先生附議後，出席董事無異議通過 |
不適用 |
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111/07/07 |
第一屆第二次 |
本公司擬增臺北小巨蛋滑輪場暨餐飲投資乙案 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。 |
不適用 |
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111/08/08 |
第一屆第三次 |
本公司111年第二季合併財務報表，提請 審查。 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。 |
不適用 |
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修訂本公司財務報表編制流程管理辦法案 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。 |
不適用
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本公司會計制度修訂案 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。 |
不適用 |
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111/11/10 |
第一屆第四次 |
本公司 111 年第三季合併財務報表，提請審查。 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。 |
不適用 |
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本公司 112 年度內部稽核計劃案 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。 |
不適用 |
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修改本公司「內部控制自行評估作業程序」。 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。 |
不適用 |
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112/01/16 |
第一屆第五次 |
本公司112年度營業計畫概要暨財務預算案。 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。 |
不適用 |
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112/03/06 |
第一屆第六次 |
本公司擬投資購買上市公司柏文(代號:8462)之有價證券股票。 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。 |
不適用 |
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112/03/23 |
第一屆第七次 |
本公司111年度財務報表及營業報告書案，提請 審查。 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。 |
不適用 |
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本公司111年度虧損撥補案。 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。 |
不適用 |
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112/05/11 |
第一屆第八次 |
本公司112年第一季合併財務報表，提請 審查。 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。 |
不適用 |
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本公司擬資金貸與大魯閣好好育樂股份有限公司案。 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。 |
不適用 |
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本公司擬資金貸與孫公司/八領觀光事業股份有限公司案。 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。 |
不適用 |
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訂定110年第二次及第三次買回庫藏股轉讓員工相關事宜案。 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。 |
不適用 |
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112/06/26 |
第一屆第九次 |
本公司擬投資設立美國子公司案。 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。 |
不適用 |
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112/08/10 |
第一屆第十次 |
本公司112年第二季合併財務報表，提請審查。 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。 |
不適用 |
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修訂本公司「公司治理實務守則」案。 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。 |
不適用 |
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修訂本公司「內部重大資訊處理作業程序」案。 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。 |
不適用 |
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本公司擬對子公司大魯閣好好育樂(股)公司背書保證新台幣參仟萬元整案。 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。 |
不適用 |
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本公司擬對關係企業/亞宸國際開發(股)公司資金貸與新台幣壹仟伍佰萬元整案。 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。 |
不適用 |
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本公司擬取得使用權資產，作為增設之台中營運據點。 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。 |
不適用 |
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112/11/09 |
第一屆第十一次 |
本公司112年第三季合併報表，提請 審查。 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議 |
不適用 |
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本公司擬資金貸與子公司/大魯閣建設股份有限公司新台幣:壹仟萬元整案。 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議 |
不適用 |
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本公司擬對子公司大魯閣好好育樂(股)公司背書保證新台幣肆仟萬元整案。 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議 |
不適用 |
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擬訂定本公司「關係人相互間財務業務相關作業規範」案。 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議 |
不適用 |
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擬訂定本公司「風險管理政策與程序」案。 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議 |
不適用 |
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本公司113年度內部稽核計劃案。 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議 |
不適用 |
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委請資誠會計師、其事務所及事務所關係企業暨聯盟事務所擬向本公司提供非確信服務(non-assurance services)許可，提請討論。 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議 |
不適用 |
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113/01/15 |
第一屆第十二次 |
本公司對子公司魯鑫(股)公司背書保證新台幣參仟伍佰萬元整案。 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議 |
不適用 |
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本公司對子公司魯鑫(股)公司背書保證新台幣貳仟萬元整案。 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議 |
不適用 |
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擬訂定本公司113年股東常會召開時間、地點及召集事由案。 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議 |
不適用 |
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113/02/05 |
第一屆第十三次 |
本公司113年度營業計畫概要暨財務預算案。 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議 |
不適用 |
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113/02/21 |
第一屆第十四次 |
本公司授權董事長進行不動產購置及簽約等事宜。 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議 |
不適用 |
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113/03/12 |
第一屆第十五次 |
本公司民國112年度財務報表暨合併財務報表及營業報告書，提請 審查。 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議 |
不適用 |
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本公司112年度虧損撥補案。 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議 |
不適用 |
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本公司112年度內部控制制度聲明案。 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議 |
不適用 |
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修訂本公司「審計委員會組織規程」案。 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議 |
不適用 |
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修訂本公司「會計制度」案。 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議 |
不適用 |
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本公司簽證會計師獨立性及適任性評估案。 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議 |
不適用 |
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本公司自民國113年度第一季起，更換財務報表簽證會計師案 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議 |
不適用 |
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本公司113年財報之簽證會計師續約案。 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議 |
不適用 |
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113/04/15 |
第一屆第十六次 |
本公司擬資金貸與子公司/魯鑫股份有限公司案。 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議 |
不適用 |
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本公司與三功租賃股份有限公司、勳穎投資有限公司及李季霖先生簽訂共同投資興建契約書案。 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議 |
不適用 |
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本公司擬對台北市中山區中山段一小段538、540、541地號都市更新之重建案，依約對共同投資興建人背書保證新台幣124,800仟元整案。 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議 |
不適用 |
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本公司擬規劃辦理私募方式辦理現金增資發行普通股，提請討論案。 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議 |
不適用 |
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113/05/09 |
第一屆第十七次 |
本公司113年第一季合併財務報表，提請 審查 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議 |
不適用 |
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本公司稽核主管任命案 |
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見，無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議 |
不適用 |
除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之決議事項：無此情事。
首頁 / 公司治理 / 審計委員會 / 獨立董事與稽核主管及會計師之溝通情形
| 日期 | 形式/對象 | 溝通情形 | 溝通結果 |
|---|---|---|---|
| 2022/08/08 | 審計委員會/ 獨董 | 至2022/6稽核業務執行報告。 | 本公司獨立董事對於稽核業務執行情形及成效，無意見。 |
| 2022/11/10 | 審計委員會/ 獨董 | 1.至2022/9稽核業務執行報告。 2.呈報112年度內部稽核計畫案。 | 1.本公司獨立董事對於稽核業務執行情形及成效，無意見。 2.全體出席獨立董事無意見照案通過。 |
| 2023/01/16 | 審計委員會/ 獨董 | 至2022/12稽核業務執行報告。 | 本公司獨立董事對於稽核業務執行情形及成效，無意見。 |
| 2023/03/23 | 審計委員會/ 獨董 | 1.至2023/2稽核業務執行報告。 2.2022年度內控制度聲明書。 | 1.本公司獨立董事對於稽核業務執行情形及成效，無意見。 2.內部稽核並未發現有影響內部控制制度之設計及執行有效性之重大情事，全體出席獨立董事無意見照案通過。 |
| 2023/05/11 | 審計委員會/ 獨董 | 至2023/4稽核業務執行報告。 | 本公司獨立董事對於稽核業務執行情形及成效，無意見。 |
| 2023/08/10 | 審計委員會/ 獨董 | 至2023/6稽核業務執行報告。 | 本公司獨立董事對於稽核業務執行情形及成效，無意見。 |
| 2023/11/09 | 審計委員會/ 獨董 | 1.至2023/9稽核業務執行報告。 2.呈報113年度內部稽核計畫案。 | 1.本公司獨立董事對於稽核業務執行情形及成效，無意見。 2.全體出席獨立董事無意見照案通過。 |
| 2024/01/15 | 審計委員會/ 獨董 | 至2023/12稽核業務執行報告。 | 本公司獨立董事對於稽核業務執行情形及成效，無意見。 |
| 2024/03/12 | 審計委員會/ 獨董 | 至2024/02稽核業務執行報告。 | 本公司獨立董事對於稽核業務執行情形及成效，無意見。 |
| 2024/05/09 | 審計委員會/ 獨董 | 至2024/03稽核業務執行報告。 | 本公司獨立董事對於稽核業務執行情形及成效，無意見。 |
| 日期 | 項目 | 溝通內容 | 公司回應及溝通結果 |
| 2023/8/10 | 2023年度第二季財報 | 2023年度第二季合併財務報告核閱結果 | 知悉瞭解2023年度第二季調整項目，並針對部分會計政策適用問題進行討論及溝通 |
| 核閱發現 | 各項目均無發現異常 | 公司配合項目內容討論及溝通 | |
| 重要法規更新 | 國際永續揭露準則之介紹 | 公司配合項目內容討論及溝通 | |
| 關鍵查核事項 | 關鍵查核事項說明 | 公司配合項目內容討論及溝通 | |
| 2023/3/23 | 2022年度財報 | 2022年度合併財務報告查核結果 | 知悉瞭解2022年度調整項目，並針對部分會計政策適用問題進行討論及溝通 |
| 核閱發現 | 各項目均無發現異常 | 公司配合項目內容討論及溝通 | |
| 重大交易 | 2022年度個別項目重大交易對合併財務報告之影響 | 溝通後知悉無此事項 | |
| 重大關係人交易 | 2022年度個別項目重大交易對合併財務報告之影響 | 溝通後知悉無此事項 |
發言人
總顧問 / 許俊麒
電郵：jerryhsu.trk@gmail.com
代理發言人
股務部經理 / 羅淑敏
電話：04-36118888#6661
電郵：kelly.lo@trkmall.com.tw
電郵：auditcommittee@trkmall.com.tw