Corporate Governance

公司治理

審計委員會

首頁 / 公司治理 / 審計委員會 / 審計委員會成員

為健全董事會監督責任、強化董事會管理機制,本公司於民國111年6月1日設置審計委員會。審計委員會由全體獨立董事組成,且其中至少一人應具備會計或財務專長,本委員會獨立董事之任期為三年,連選得連任。

召集人:黃銘祐
 選(就)任日期 任期 主要經(學)歷 現職
 2022/06/01 2025/05/31 東吳大學商學院會計學系 和潤企業(股)公司獨立董事
所羅門(股)公司獨立董事
兆赫電子(股)公司獨立董事
雋揚國際(股)公司法人董事
傳誠投資顧問公司公司代表人
傳誠旺旺投資公司公司代表人
伯樂影業股份有限公司法人董事
鑫囍國際股份有限公司法人董事
鑫囍創業股份有限公司法人董事
委員:林文淵
 選(就)任日期 任期 主要經(學)歷 現職
 2022/06/01 2025/05/31 淡江大學水利系
夏威夷州立大學 土木研究所碩士
台灣苯乙烯工業股份有限公司董事長
東森電視事業股份有限公司董事長
海外投資開發股份有限公司董事長
天籟大飯店股份有限公司董事長
樂迦再生科技股份有限公司獨立董事
南和興產股份有限公司董事
榮剛材料科技股份有限公司董事
委員:陳俊池
 選(就)任日期任期主要經(學)歷現職
 2022/06/012025/05/31國立體育大學管理學院碩士
中華職業棒球大聯盟秘書長
富邦悍將職業棒球球隊總監
台灣原住民族棒球運動發展協會祕書長
中琉文化經濟協會理事長
委員:周滄賢
 選(就)任日期任期主要經(學)歷現職
 2022/06/012025/05/31吉林大學博士
台北大學法學碩士
中華民國全國商業總會商業法規委員會副主委
台灣元亨法律事務所合夥律師
上海權亞律師事務所合夥律師
光群雷射集團法務長

年度工作重點及運作情形

首頁 / 公司治理 / 審計委員會 / 年度工作重點及運作情形

年度工作重點:

本公司審計委員會由四位獨立董事組成,本委員會之運作,以下列事項之監督為主要目的:

(一)公司財務報表之允當表達。
(二)簽證會計師之選(解)任及獨立性與績效。
(三)公司內部控制之有效實施。
(四)公司遵循相關法令及規則。
(五)公司存在或潛在風險之管控。

111年度運作情形(111年6月1日至111年11月10日,共召開4次會議(A))

職稱

姓名

實際出(列)席次數B

委託出席
次數A

實際出(列)席率【B/A】

備註

委員

林文淵

4

0

100%

 

召集人暨主席

黃銘祐

4

0

100%

 

委員

周滄賢

3

0

75%

 

委員

陳俊池

4

0

100%

 

平均出席率

94%

 

112年度運作情形(112年1月16日至112年11月09日,共召開7次會議(A))

職稱

姓名

實際出(列)席次數B

委託出席
次數A

實際出(列)席率【B/A】

備註

委員

林文淵

7

0

100%

 

召集人暨主席

黃銘祐

7

0

100%

 

委員

周滄賢

5

1

71%

112/3/6請假、112/8/10委託出席

委員

陳俊池

7

0

100%

 

平均出席率

92%

 

113年度運作情形(113年1月1日至113年08月08日,共召開10次會議(A))

職稱

姓名

實際出(列)席次數B

委託出席
次數A

實際出(列)席率【B/A】

備註

委員

林文淵

9

1

90%

 113/05/09委託出席

召集人暨主席

黃銘祐

10

0

100%

 

委員

周滄賢

9

0

90%

 113/04/15請假

委員

陳俊池

10

0

100%

 

平均出席率

95%

 

運作情形:

審計委員會日期 會議期別 議案內容 審計委員會 決議結果 對審計委員會 意見之處理
111/06/01
第一屆第一次
推選審計委員會之主席案
經獨董 林文淵先生提議由黃銘祐先生擔任主席,並經由獨董 陳俊池先生附議後,出席董事無異議通過
不適用
111/07/07
第一屆第二次
本公司擬增臺北小巨蛋滑輪場暨餐飲投資乙案

1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議

不適用
111/08/08
第一屆第三次
本公司111年第二季合併財務報表,提請 審查。

1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議

不適用
修訂本公司財務報表編制流程管理辦法案

1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議

不適用
本公司會計制度修訂案

1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議

不適用
111/11/10
第一屆第四次
本公司 111 年第三季合併財務報表,提請審查。

1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議

不適用
本公司 112 年度內部稽核計劃案

1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議

不適用
修改本公司「內部控制自行評估作業程序」。

1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議

不適用
112/01/16
第一屆第五次
本公司112年度營業計畫概要暨財務預算案。

1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議

不適用
112/03/06
第一屆第六次
本公司擬投資購買上市公司柏文(代號:8462)之有價證券股票。

1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議

不適用
112/03/23
第一屆第七次
本公司111年度財務報表及營業報告書案,提請 審查。

1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議

不適用
本公司111年度虧損撥補案。

1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議

不適用
112/05/11
第一屆第八次
本公司112年第一季合併財務報表,提請 審查。

1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議

不適用
本公司擬資金貸與大魯閣好好育樂股份有限公司案。

1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議

不適用
本公司擬資金貸與孫公司/八領觀光事業股份有限公司案。

1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議

不適用
訂定110年第二次及第三次買回庫藏股轉讓員工相關事宜案。

1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議

不適用
112/06/26
第一屆第九次
本公司擬投資設立美國子公司案。

1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議

不適用
112/08/10
第一屆第十次
本公司112年第二季合併財務報表,提請審查。

1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議

不適用
修訂本公司「公司治理實務守則」案。

1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議

不適用
修訂本公司「內部重大資訊處理作業程序」案。

1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議

不適用
本公司擬對子公司大魯閣好好育樂(股)公司背書保證新台幣參仟萬元整案。

1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議

不適用
本公司擬對關係企業/亞宸國際開發(股)公司資金貸與新台幣壹仟伍佰萬元整案。

1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議

不適用
本公司擬取得使用權資產,作為增設之台中營運據點。

1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。
2.本案將提請董事會討論決議

不適用
112/11/09
第一屆第十一次
本公司112年第三季合併報表,提請 審查。
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。 2.本案將提請董事會討論決議
不適用
本公司擬資金貸與子公司/大魯閣建設股份有限公司新台幣:壹仟萬元整案。
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。 2.本案將提請董事會討論決議
不適用
本公司擬對子公司大魯閣好好育樂(股)公司背書保證新台幣肆仟萬元整案。
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。 2.本案將提請董事會討論決議
不適用
擬訂定本公司「關係人相互間財務業務相關作業規範」案。
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。 2.本案將提請董事會討論決議
不適用
擬訂定本公司「風險管理政策與程序」案。
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。 2.本案將提請董事會討論決議
不適用
本公司113年度內部稽核計劃案。
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。 2.本案將提請董事會討論決議
不適用
委請資誠會計師、其事務所及事務所關係企業暨聯盟事務所擬向本公司提供非確信服務(non-assurance services)許可,提請討論。
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。 2.本案將提請董事會討論決議
不適用
113/01/15
第一屆第十二次
本公司對子公司魯鑫(股)公司背書保證新台幣參仟伍佰萬元整案。
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。 2.本案將提請董事會討論決議
不適用
本公司對子公司魯鑫(股)公司背書保證新台幣貳仟萬元整案。
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。 2.本案將提請董事會討論決議
不適用
擬訂定本公司113年股東常會召開時間、地點及召集事由案。
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。 2.本案將提請董事會討論決議
不適用
113/02/05
第一屆第十三次
本公司113年度營業計畫概要暨財務預算案。
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。 2.本案將提請董事會討論決議
不適用
113/02/21
第一屆第十四次
本公司授權董事長進行不動產購置及簽約等事宜。
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。 2.本案將提請董事會討論決議
不適用
113/03/12
第一屆第十五次
本公司民國112年度財務報表暨合併財務報表及營業報告書,提請 審查。
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。 2.本案將提請董事會討論決議
不適用
本公司112年度虧損撥補案。
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。 2.本案將提請董事會討論決議
不適用
本公司112年度內部控制制度聲明案。
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。 2.本案將提請董事會討論決議
不適用
修訂本公司「審計委員會組織規程」案。
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。 2.本案將提請董事會討論決議
不適用
修訂本公司「會計制度」案。
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。 2.本案將提請董事會討論決議
不適用
本公司簽證會計師獨立性及適任性評估案。
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。 2.本案將提請董事會討論決議
不適用
本公司自民國113年度第一季起,更換財務報表簽證會計師案
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。 2.本案將提請董事會討論決議
不適用
本公司113年財報之簽證會計師續約案。
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。 2.本案將提請董事會討論決議
不適用
113/04/15
第一屆第十六次
本公司擬資金貸與子公司/魯鑫股份有限公司案。
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。 2.本案將提請董事會討論決議
不適用
本公司與三功租賃股份有限公司、勳穎投資有限公司及李季霖先生簽訂共同投資興建契約書案。
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。 2.本案將提請董事會討論決議
不適用
本公司擬對台北市中山區中山段一小段538、540、541地號都市更新之重建案,依約對共同投資興建人背書保證新台幣124,800仟元整案。
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。 2.本案將提請董事會討論決議
不適用
本公司擬規劃辦理私募方式辦理現金增資發行普通股,提請討論案。
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。 2.本案將提請董事會討論決議
不適用
113/05/09
第一屆第十七次
本公司113年第一季合併財務報表,提請 審查
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。 2.本案將提請董事會討論決議
不適用
本公司稽核主管任命案
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。 2.本案將提請董事會討論決議
不適用
113/06/13
第一屆第十八次
本公司擬對共同投資興建台北市中山區中山段一小段538、540、541地號都市更新之重建案,依約對共同投資興建人背書保證約新台幣144,000仟元。
1.黃主席銘祐提議將113年4月15日董事會通過中國信託商業銀行併入,經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案修正通過。 2.本案將提請董事會討論決議
不適用
訂定本公司113年度第1次私募普通股定價及增資基準日相關事宜案。
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。 2.本案將提請董事會討論決議
不適用
113/06/20
第一屆第十九次
本公司與三功租賃股份有限公司、勳穎投資有限公司及李季霖先生簽訂增補協議案。
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。 2.本案將提請董事會討論決議
不適用
本公司擬取消對共同投資興建台北市中山區中山段一小段538、540、541地號都市更新之重建案,依約對共同投資興建人背書保證案。
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。 2.本案將提請董事會討論決議
不適用
本公司擬對共同投資興建台北市中山區中山段一小段538、540、541地號都市更新之重建案,依約對共同投資興建人勳穎投資有限公司連帶保證案。
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。 2.本案將提請董事會討論決議
不適用
113/07/15
第一屆第二十次
本公司擬取消對共同投資興建台北市中山區中山段一小段538、540、541地號都市更新之重建案,依約對共同投資興建人背書保證案。
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。 2.本案將提請董事會討論決議
不適用
本公司對子公司魯鑫(股)公司背書保證新台幣肆仟萬元整案。
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。 2.本案將提請董事會討論決議
不適用
本公司擬調整113年第1次私募普通股之資金用途案。
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。 2.本案將提請董事會討論決議
不適用
本公司擬投資增資美國子公司Taroko US Corporation案。
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。 2.本案將提請董事會討論決議
不適用
113/08/08
第一屆第二十一次
本公司113年第二季合併財務報表,提請 審查。
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。 2.本案將提請董事會討論決議
不適用
本公司擬投資大魯閣建設股份有限公司現金增資案。
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。 2.本案將提請董事會討論決議
不適用
本公司向關係人取得使用權資產(簽署台北新莊打擊場租約案)。
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。 2.本案將提請董事會討論決議
不適用
本公司台南中華館打擊場續約追認案。
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。 2.本案將提請董事會討論決議
不適用
本公司台南仁德館打擊場續約追認案。
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。 2.本案將提請董事會討論決議
不適用
本公司擬對關係企業亞宸國際開發(股)公司資金貸與新台幣15,000仟元整案。
1.經主席徵詢全體出席審計委員意見,無異議照案通過。 2.本案將提請董事會討論決議
不適用

除前開事項外,其他未經審計委員會通過,而經全體董事三分之二以上同意之決議事項:無此情事。

審計委員會組織章程下載

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 審計委員會組織章程

與獨董溝通情形

首頁 / 公司治理 / 審計委員會 / 獨立董事與稽核主管及會計師之溝通情形

一、審計委員會之組成及會議頻率:

  1. 本公司審計委員會由全體獨立董事組成。
  2. 審計委員會每季至少召開一次,並得視需要隨時召開會議。

二、獨立董事與內部稽核主管之溝通情形:

(1)平時內部稽核主管得視需要直接與獨立董事聯繫,溝通情形良好。
(2)本公司每月以電子表單就前月份查核情況及改善追蹤情形彙總報告交付獨立董事核閱。獨立董事若有問題或指示則透過電話、電子郵件或當面之方式溝通。若發現有重大違規情事,或內部及外部人員檢舉情事涉及董事則立即呈報獨立董事。
(3)本公司內部稽核主管於定期召開之審計委員會,向獨立董事進行稽核工作重點報告,並回覆獨立董事所提出的問題,及依其指示加強稽核之風險管控,對於稽核業務執行情形及成效皆已充分溝通。

主要溝通事項如下:
 日期 形式/對象 溝通情形 溝通結果
 2022/08/08 審計委員會/ 獨董 至2022/6稽核業務執行報告。 本公司獨立董事對於稽核業務執行情形及成效,無意見。
 2022/11/10 審計委員會/ 獨董 1.至2022/9稽核業務執行報告。 2.呈報112年度內部稽核計畫案。 1.本公司獨立董事對於稽核業務執行情形及成效,無意見。
2.全體出席獨立董事無意見照案通過。
 2023/01/16 審計委員會/ 獨董 至2022/12稽核業務執行報告。 本公司獨立董事對於稽核業務執行情形及成效,無意見。
 2023/03/23 審計委員會/ 獨董 1.至2023/2稽核業務執行報告。
2.2022年度內控制度聲明書。
1.本公司獨立董事對於稽核業務執行情形及成效,無意見。
2.內部稽核並未發現有影響內部控制制度之設計及執行有效性之重大情事,全體出席獨立董事無意見照案通過。
 2023/05/11 審計委員會/ 獨董 至2023/4稽核業務執行報告。 本公司獨立董事對於稽核業務執行情形及成效,無意見。
 2023/08/10 審計委員會/ 獨董 至2023/6稽核業務執行報告。 本公司獨立董事對於稽核業務執行情形及成效,無意見。
 2023/11/09 審計委員會/ 獨董 1.至2023/9稽核業務執行報告。
2.呈報113年度內部稽核計畫案。
1.本公司獨立董事對於稽核業務執行情形及成效,無意見。
2.全體出席獨立董事無意見照案通過。
 2024/01/15 審計委員會/ 獨董 至2023/12稽核業務執行報告。 本公司獨立董事對於稽核業務執行情形及成效,無意見。
 2024/03/12 審計委員會/ 獨董 至2024/02稽核業務執行報告。 本公司獨立董事對於稽核業務執行情形及成效,無意見。
 2024/05/09 審計委員會/ 獨董 至2024/03稽核業務執行報告。 本公司獨立董事對於稽核業務執行情形及成效,無意見。

三、會計師與審計委員會之溝通方式:

  1. 定期性-會計師分別於核閱半年報及查核年報後,就核閱及查核結果與審計委員會進行溝通。
  2. 非定期性-如有其他營運方面或內控等相關個案需即時進行溝通討論,則視情況安排會議。
  3. 主要溝通如下:
日期 項目 溝通內容 公司回應及溝通結果
2023/8/10 2023年度第二季財報 2023年度第二季合併財務報告核閱結果 知悉瞭解2023年度第二季調整項目,並針對部分會計政策適用問題進行討論及溝通
核閱發現 各項目均無發現異常 公司配合項目內容討論及溝通
重要法規更新 國際永續揭露準則之介紹 公司配合項目內容討論及溝通
關鍵查核事項 關鍵查核事項說明 公司配合項目內容討論及溝通
2023/3/23 2022年度財報 2022年度合併財務報告查核結果 知悉瞭解2022年度調整項目,並針對部分會計政策適用問題進行討論及溝通
核閱發現 各項目均無發現異常 公司配合項目內容討論及溝通
重大交易 2022年度個別項目重大交易對合併財務報告之影響 溝通後知悉無此事項
重大關係人交易 2022年度個別項目重大交易對合併財務報告之影響 溝通後知悉無此事項

公司治理聯絡窗口

發言人
總顧問 / 許俊麒

代理發言人
股務部經理 / 羅淑敏

電話:04-36118888#6661
電郵:kelly.lo@trkmall.com.tw

檢舉暨申訴信箱

電郵:jessie.li@trkmall.com.tw